В соответствии с требованиями Федерального закона от 28.06.2014 №173-ФЗ «Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации», с учетом требований Закона США «О налогообложении иностранных счетов» (далее - FATCA) и в соответствии с требованиями Федерального закона от 27.11.2017 №340-ФЗ «О внесении изменений в часть первую Налогового кодекса Российской Федерации в связи с реализацией международного автоматического обмена информацией и документацией по международным группам компаний», с учетом положения, установленного Постановлением Правительства РФ от 16.06.2018 №693 «О реализации международного автоматического обмена финансовой информацией с компетентными органами иностранных государств (территорий)» ООО «Экспобанк» уполномочен:
- осуществлять мероприятия по выявлению налоговых резидентов иностранных государств;
- направлять финансовую информацию о выявленных налоговых резидентах иностранных государств в российские и иностранные налоговые органы.
Также, в связи с вступлением в силу с 01.07.2014 Закона США FATCA ООО «Экспобанк» осуществило регистрацию в электронной системе Налогового управления США (Internal Revenue Service) в статусе финансового института, соблюдающего требования FATCA (Participating Financial Institution not covered by an IGA). Банку был присвоен индивидуальный идентификационный номер (GIIN): HD7Z7S.99999.SL.643.
06.06.2017 ООО «Экспобанк» продлило соглашение с Налоговым управлением США с сохранением ранее присвоенного статуса финансового института и индивидуального идентификационного номера.
В связи с вступлением в силу Закона США о налогообложении иностранных счетов налоговых резидентов США (далее — FATCA) ООО «Экспобанк» осуществил регистрацию в Налоговой службе США (IRS) в статусе финансового института, соблюдающего требования FATCA (Participating financial institution not covered by an IGA), получив статус участника FATCA
Способом получения Банком информации является заполнение клиентом форм, разработанных Банком